Existen más de 1.600 tipos distintos de dinero
LAS CRIPTOMONEDAS
PLANTEAN SERIOS
RETOS PARA LAS EMPRESAS
Las criptomonedas son medios virtuales para recibir
dinero y efectuar pagos y, por lo tanto, no se acuñan como monedas ni se
imprimen como billetes desde los bancos centrales, señaló el especialista en Administración
de Riesgos en legitimación de capitales/FT, Wilfred Rodríguez, en un evento de
capacitación organizado por Seguros Venezuela, dirigido a sus empleados e
intermediarios de seguros, con el objetivo de dar a conocer nuevos instrumentos
que podrían ser utilizados para la legitimación de capitales/FT y las medidas
para mitigar dichos riesgos.
Explicó que entre las ventajas del uso de
este dinero digital destacan que no existen intermediarios, los pagos se
formalizan en minutos, la realización de las operaciones es sencilla y se
pueden realizar desde cualquier país.
Durante su charla, Rodríguez señaló que actualmente,
existen más de 1.600 criptomonedas distintas, de las cuales la más reconocida
es el Bitcoin, pero conviven otras, como el Onyx; y el Petro, este último creado
recientemente por el Gobierno, sobre ésta última si se han establecido
regulaciones para su incorporación al sistema financiero venezolano a través de
algunos sectores autorizados.
Inversión riesgosa
El también director de Consultores Integrales de
Administración de Riesgos (Coniarca) resaltó que estos medios virtuales de
intercambio implican también una serie de riesgos para las empresas,
especialmente las vinculadas al área financiera y de seguros.
Entre ellos, mencionó el de “la
reputación, la alta volatibilidad que tienen estas monedas, y la ausencia de
leyes regulatorias sobre su uso en muchos países. También el anonimato, que
implica hacer transacciones con ellas y su utilización en mercados negros, así
como el resguardo inadecuado de las claves de las wallets (billeteras
virtuales)”.
Otras amenazas son: “su posible uso en
estafas y fraudes, el hecho de que son instrumentos de pago experimentales y la
posibilidad de ser usadas para la legitimación de capitales por el anonimato”,
manifestó Rodríguez, durante el encuentro anual “Nuevos riesgos de legitimación
de capitales, económicos y delitos informáticos que impactan al sector
asegurador".
Dificultades para las empresas
Rodríguez señaló que, para las empresas,
las criptomonedas plantean serias
dificultades respecto a cómo hacer el tratamiento contable y tributario de
estos activos. Resaltó que en el primer caso pueden ser contabilizadas como
activos intangibles (bajo la norma NIIF 38) o como inventario (NIC2).
El experto recomendó a las personas
jurídicas, especialmente las compañías de seguros, que “conozcan a mejor a sus
clientes y obtengan toda la información posible sobre sus activos y
transacciones virtuales”.
Por otra parte, señaló que la tecnología
subyacente tras las criptomonedas, llamada blockchain,
es “una base de datos o un libro de contabilidad digital formado por cadenas de bloques, y diseñado
para evitar su modificación, mientras otros equipos y personas llamadas
‘mineros’ validan las nuevas entradas”.
Resaltó que una operación en
criptodivisas no está finalizada hasta que no está añadida en el blockchain, lo
que lleva unos minutos y además es irreversible, pues no puede ser borrada ni
alterada. Mientras están haciendo operaciones, las unidades no están
disponibles para su uso, lo que previene un gasto doble, fraude o duplicación.
No obstante, comentó que esta herramienta
puede ser aplicada a otros ámbitos sus
usuarios en tiempo real, lo que minimizaría los riesgos para estas empresas”.
Este
evento, contó también con la participación del abogado consultor en Derecho
Penal, Fernando M. Fernández, quien disertó sobre “las sanciones económicas en
sus diferentes escenarios, el impacto en el sistema financiero venezolano y
recomendaciones".
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